Построение финансовых моделей – основа организации любого бизнес-проекта. Она помогает разработать стратегию действий на основе реальных показателей, составить планы развития компании и убедить потенциальных инвесторов в прибыльности разрабатываемого проекта. В этой статье расскажем, что такое финансовая модель, как ее построить и проанализировать.
Финансовая модель – это набор характеристик, которые отражают текущее состояние дел и становятся основой для прогнозов на будущее. Это выражение действующей бизнес-модели в формате конкретных цифр. Финансовая модель позволяет связать все имеющиеся параметры бизнеса в рамках одного файла и прогнозировать развитие дела.
Финансовая модель необходима, когда:
Развитие бизнеса требует поиска новых форматов взаимодействия с клиентами. Учитывайте предпочтения потенциальных покупателей: одним нравится использовать мессенджеры для связи, другие охотнее заказывают обратный звонок, третьи общаются с компаниями в социальных сетях. Эти функции есть у виджетов Calltouch — выбирайте самый удобный способ коммуникации для вашей ЦА или установите Мультикнопку со всеми видами виджетов в одном окне.
Строить финансовые модели должен собственник бизнеса или финансовый директор. Предприниматель берет на себя эту обязанность, если у компании еще нет сложных процессов. Участие финансового директора понадобится, когда среднемесячная выручка превышает 3 миллиона рублей, а численность персонала составляет более 15 человек.
Существует несколько видов финансовых моделей. Для классификации используют разные параметры. По временному признаку моделирование разделяют на две категории: моделирование для принятия стратегических и операционных решений.
К первому виду относят финансовые модели для оценки инвестиционных проектов, определения стоимости бизнеса, составления макроэкономического прогноза. Ко второму – финансовые модели для прогнозирования эффекта от смены мотивационной системы, использования налоговой оптимизации. В отдельную категорию относят финансовые модели для нормирования. Они работают на основе информации первоисточника (нормативно-правового акта, алгоритма расчета нормы или методики).
По изучаемому объекту выделяют моделирование:
Как внедрить Bitrix24
Основные требования к финансовой модели:
Чтобы грамотно составить финансовую модель, нужно придерживаться общепринятой структуры. Она состоит из блоков, которые предполагают учет важных показателей бизнес-процесса.
В рамках этого показателя оценивается выручка или доход, получаемый компанией от реализации товаров или услуг. Сюда включаются все источники прибыли, а также суммы по текущему месяцу и по планам на последующие. За основу берут прогнозируемую прибыль или данные из прошлогодних отчетов (в случае уже действующего бизнеса).
В этом разделе указывают информацию о расходах. Учитывают все статьи: расходы на аренду, заработную плату сотрудников, производство, уплату налогов, вложения в рекламные кампании.
Чтобы автоматизировать процесс сбора информации, быстро получать отчеты о расходах на маркетинг и сравнивать данные разных периодов, подключите сквозную аналитику от Calltouch. Освободите время для более сложных и ответственных задач.
Налоги размещают в разделе «Текущих издержек». Проще работать с показателями в рамках целостной системы, поэтому налоги и пошлины, включаемые в финансовую модель, выносят отдельно.
Раздел с операционной прибылью требует информации о функционировании компании в условиях финансовых показателей. Для этого в рамках разработки учитывают следующие параметры:
Чтобы проанализировать финансовую модель нужно провести анализ рисков: изучить эффективность проекта и степень подверженности колебаниям рынка. Анализируют все факторы, которые оказывают внутреннее и внешнее влияние. Анализ предполагает прогнозирование изменений в бизнес-процессах. Например:
Для автоматизации работы можно использовать специальные программы:
Размещать расчетные таблицы нужно в соответствии с логикой организации проекта:
Инвестиционный план содержит пункты:
Расходы в будущих периодах и траты на покупку оборудования считают аналогичным образом. В рамках прогнозирования доходов нужно определить объем в натуральном выражении и стоимость реализации для каждой разновидности продукта. Далее рассчитать выручку: из стоимости реализации вычесть сумму НДС. Считать можно по формулам:
Цена без НДС = цена с НДС / (1 + налоговая ставка)
Величина НДС = (цена с НДС × налоговая ставка) / (1 + налоговая ставка)
Для подсчета текущих затрат нужно учитывать все статьи расходов, в том числе на сырье и материалы, оплату труда, амортизацию. Для учета материалов и сумм, подлежащих возврату, нужно выделить НДС. Затраты на сырье и материалы увеличиваются в соответствии с объемами выпуска продукции. Прочие расходы – это оплата аренды недвижимости или техники, вложения в рекламные кампании, ремонт, оплату связи. Когда заканчивается планирование продаж и затрат, нужно приступить к формированию баланса, плана доходов и расходов. Доходы и расходы нужно расписать по статьям. При запланированном выпуске нескольких наименований продукции, стоит определить их по группам, чтобы не перегружать отчет.
Что такое фулфилмент и как выбрать надежную компанию для интернет-магазина
При составлении финансовой модели, собственник бизнеса или финансовый директор часто совершают ошибки. Например:
CDP платформа для автоматизации маркетинга
Скидка 50% при покупке Private Cloud или On-Premise
Сервис защиты от скликивания и оптимизации рекламных кампаний
1 месяц подписки в подарок
Система автоматического занесения данных в CRM
Месяц «Чемпиона» в подарок при оплате 3-х месяцев сервиса
Аспро.Cloud
CRM-система
Скидка 20% на годовую подписку
Конструктор сайтов
Скидка 30% на 3 месяца на сервис для создания сайтов REG.Site
EasyWeek
Система онлайн-записи клиентов
1 месяц подписки на EasyWeek в подарок
Хочу получать интересные новости блога
27 июля 2022
26 июля 2022
22 июля 2022
8 августа 2022
11 августа 2022
Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных